关于做好学院2017年度预算编制工作的通知
日期:2016-07-01 15:25:52  发布人:admin  浏览量:68

各二级学院(部)、部门、直属单位:

根据江苏省财政厅、教育厅有关预算编报要求以及《常州工程职业技术学院预算管理办法(试行)》(常工职院财[2015]1号),结合我院实际情况,现将2017年度预算编报有关事项通知如下:

一、预算编制指导思想

2017年预算编制工作的指导思想是:学院预算编制要与学院的未来发展规划相适应,与部门履行职能及事业发展计划相适应,与学院的财力状况相适应。

二、预算管理的工作重点

建立“绩效预算”的理念,合理运用“综合预算、零基预算、滚动预算”的编制方法。学院各种来源的收入均纳入预算,统一管理,统筹安排;一般性支出实行“零基预算”,年底归零;专项资金实行“滚动预算”。

推进学院各部门基础信息数据库建设,建立和完善基本支出定员定额管理体系。严格控制一般性支出,形成预算管理与厉行节约紧密结合的长效机制。建立和完善学院项目库建设,做好专项资金的管理。

三、预算编制原则

2017年学院财务预算总体原则是“积极稳妥、厉行节约、开源节流、提高效益、确保重点”。具体为:

(一)完整性原则

综合编制学院年度预算,涵盖学院各类收入和支出。校内所有单位经核准的各类收入项目和支出项目均应编制预算。

(二)科学性原则

各部门在编制收入预算时,应对每一收入项目充分考虑其取得的可能性及影响因素,综合分析,科学预测,既不高估也不少计收入。支出预算要有科学合理的测算依据,专项经费预算应在充分论证基础上,按轻重缓急安排支出项目。

(三)重要性原则

2017年预算在确保人员支出的情况下,将进一步加大内涵建设投入,压缩日常公用支出,做到保障重点、有保有压、优化结构、统筹兼顾。

(四)绩效性原则

按照绩效管理原则,对预算执行过程和结果追踪问效,逐步进行绩效评价,提高学院资金使用效率。对教学建设与改革、实验室建设、设备购置、大型维修、基建等项目,要进行科学、充分论证,从中选出效益最佳的方案。

(五)平衡性原则

各部门编制预算本着“量入为出,勤俭节约”的原则,必须充分考虑近期发展需求和长期发展规划,既要考虑2017年的教育事业发展,也要考虑其长远发展规划,做到实事求是,科学申报,既不留缺口,也不虚报,统筹安排各项资金,保证当年预算收支平衡。

(六)透明性原则

根据上级主管部门提出的要求和规定的形式公开预算。

四、预算编制工作的具体安排

(一)收入预算

为准确编报除财政拨款及学费外的学院收入预算,做到应收尽收,各部门应实事求是编报本部门各类收入预算,填报《附表1收入预算表》并报送财务处。

(二)支出预算

支出预算分为人员经费预算、定额经费预算、部门常规业务经费预算、专项经费预算。

1.人员经费预算由人事处负责编制,填报《附表2人员经费预算申请表》,报送财务处。

2.定额经费预算由财务处按核定标准下拨各部门。包含以下经费:

(1)办公差旅费:部门核拨标准为基数+人数*1000。12人的部门基数1万,34人基数1.5万,56人基数2万,78人基数2.5万,9人以上(含9人)基数3万,其中办公费40%,差旅费60%。 

(2)学生活动费:二级学院分配标准为基数1万+28~34元/生(按2016年底各二级学院欠费率划分级差);以下职能部门以全院在校学生人数为基数,学工处20元/生;团委20元/生。

(3)教学业务费:二级学院以本院在校学生人数为基数,生均50元,以下职能部门以全院在校学生人数为基数,教务处生均20元;体育部生均17元;基础部、社科部和实训部生均10元。

3.常规业务经费:学校职能及教辅部门常年发生并且与本部门业务相关的费用。各部门填报《附表3-1部门常规业务经费预算申请表》;需要进行二次分配的预算资金,要采取措施做好前期准备工作,及时填报《附表3-2预算经费二次分配表》。

4.专项经费申报的内容主要包括:办公设备及家俱购置、实验实训室建设、教学建设与改革、信息网络及软件建设、图书购置及维修改造等。

专项经费由各单位申报,实行“谁申报,谁负责”的原则,各单位填报《附表4专项经费预算申请表》报送财务处,同时须提供具体项目可行性论证报告(可另附)。其中:教学建设与改革专项由教务处审核后汇总报送;实验实训室建设专项由实验实训部审核后汇总报送。

申报材料有特定格式和内容的项目,按实际要求填报,其他项目按《附表4》格式和内容填报。

专项预算明细表中涉及以下支出预算科目时须填报相关附表:

(1)涉及办公设备及家俱采购预算支出的须填报《附表5-1办公设备及家俱等采购预算明细表》,报送国资处;

(2)涉及教学设备、信息网络软件及图书等采购预算支出的须填报《附表5-2教学设备、信息网络软件及图书等采购预算明细表》,报送国资处。其中,教学设备的采购明细由实验实训部汇总后报送国资处;

(3)项目中涉及维修改造(含实验实训室改造)预算支出的填报《附表5-3维修改造(含实验实训室建设)实施明细表》,并报送后勤服务中心。其中,实验实训室的改造明细由实验实训部汇总后报送后勤服务中心。

(三)预算汇总

各部门须汇总申报的部门常规业务经费和专项经费,并填列《附表6经费预算汇总表》,报送财务处。

(四)预算调整

预算调整按照《常州工程职业技术学院预算管理办法(试行)》相关规定执行,须填报《附表7预算调整申请表》审批后报送财务处。

五、总体要求

(一)按照综合预算原则,将学院各项收入全部列入学院收入预算,严格实行“收支两条线 ”管理,统筹安排用于各项支出。各部门作为预算编制和执行的责任主体,要高度重视2017年预算编制工作,加强领导,精心组织本部门预算编制。各项收入要做到充分、合理预计,力求准确;各项支出要真实、完整反映。要避免漏报缺报导致出现预算硬缺口,影响本部门事业发展;坚决反对虚报多报,严格禁止虚列代编、虚列项目、多报金额等弄虚作假行为,对于放大预算申报的一律不予采纳。

(二)进一步强化绩效理念,在预算申报材料中须体现目标、实施计划、预期成果及预算明细等具体内容,强化绩效目标管理,健全管理制度,推进预算绩效管理工作。

(三)强化预算约束,规范和减少执行中调整预算。

(四)定额经费的核拨标准视省厅政策、学院预算安排、当年学院财力而核定。

六、报送要求

(一)所有附表均需提交纸质材料和电子邮件至财务处,纸质材料上相关审批手续必须完整,并加盖部门公章,其中附表5-1和5-2还须报送国资处,附表5-3须报送后勤服务中心。各类预算格在财务处站“下载中心”下载。

(二)预算材料报送时间截止日期为2016年9月12日,报送地点为行政楼105室。业务咨询联系人:周伟勋,电话:86332233。   

常州工程职业技术学院财务处

2016年7月1日

关于做好学院2017年度预算编制工作的通知.doc

2017年度预算申报附表.rar

项目评审报告(参考样式).doc

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