一、现金使用范围

1、支付职工个人的工资、奖金、津贴、福利费等；

2、支付各种社会保险和社会救济费用，如各种抚恤金、学生助学金（含补贴）、退休（职）及离休金、丧葬补助费以及国家规定的对个人其他支出；

3、支付对城乡居民个人劳务报酬；

4、支付出差人员必须随身携带的差旅费；

5、转账结算点（1000元）以下的零星支出；财政部规定的其他特殊支出。

二、现金的管理

1、保险箱内过夜的库存现金不得超过规定的限额；

2、库存现金不得用白条抵库；

3、向银行提取、解款现金时，在3万元以上，需保卫人员陪同，并需增派汽车；

4、缴纳现金时，财务需开具收据给交款人。

5、现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。

6、学校借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出现金。

7、学校取得的现金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。

8、学校一年应至少两次进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，做出处理。

三、现金的支付

1、报账支付时，必须凭证、附件齐全，并有采购员（或经办人）签章、保管员（或使用人）验收签章，部门负责人审核签章，财务校核后付款；

2、预借差旅费及借款时，必须填写“现金借款单”，经校领导签字后付款；

3、支付其他款项，需填写“领款凭证”，附件必须齐全，不能提送附件时，要证明原因；

4、发放工资及离退休人员费用、各项补贴、津贴及费用等，由办公室报送工资单及发放单后支付；

5、支付现金1000元以上，应提前一天通知财务；

6、部门负责人在职能范围和批准用款计划内批准支付现金权限为总额1000元以下，超过标准，须校领导审批。

四、其它

1、如有特殊原因或经校领导批准，现金库存较大时，必须及时通知保卫部门；

2、不符合以上规定时，财务有权拒付。